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Aunque la FiscalÃa General del Estado (FGE) de Puebla querÃa reaprehender el exalcalde de San Andrés Cholula, Leoncio Paisano Arias, un amparo lo libró de la cárcel y ahora enfrentará en libertad el proceso en su contra por abuso de autoridad, con la obligación de no salir del paÃs y firmar periódicamente.
Miércoles 13 de abril de 2022
Investigación de: Rodolfo Herrera Charolet
Libro: Corrupción y Poder
Versión digital parcial tercera parte
Las empresas presuntamente utilizadas por Leoncio Paisano y otros presidentes municipales también fueron denunciadas penalmente por el titular de la AuditorÃa Superior del Estado.
En esta investigación los datos de identidad que se publican, son los contenidos en expedientes judiciales y bases de datos de la Plataforma Nacional de Transparencia y del Sistema de Administración Tributaria.
EFOS
CapÃtulo IV
Durante la década de 2010 a 2020 surgieron empresas que facturaron
operaciones simuladas, es decir, realizaron operaciones de compraventa de bienes
o servicios inexistentes. Con dichas facturas falsas se aumentaron los gastos
reales de contribuyentes obligados al pago de impuestos, como también a
gobiernos municipales, estatales y del orden federal con la finalidad de
obtener beneficios ilegales basados en la defraudación fiscal, corrupción o en
su caso peculado.
Las factureras también fueron utilizadas para el pago de actividades
ilÃcitas con apariencia de lÃcitas, como en el caso del blanqueo de capitales o
ingresos.
A través de un estudio en el que el SAT analizó 22 millones de facturas, fue posible identificar 43 empresas que venden facturas de operaciones simuladas; la forma de operar consiste en que una empresa, que es la facturera, expide una factura por un bien o servicio inexistente y solicita una comisión por ello. Asimismo, se determinó que hay ocho mil 212 personas, entre fÃsicas y morales involucradas en este tipo de transacciones.[1]
El monto de las operaciones llevadas a cabo a través de estas
facturas ascendió a 93 mil millones de pesos que, de haber pagado IVA e ISR,
hubieran representado 11 mil 396 millones de pesos y 24 mil 500 millones de
pesos respectivamente. Aunado a ello, muchas de estas empresas aparentemente
contratan personas que venden servicios de honorarios o personal, les pagan y
retienen el ISR; sin embargo, no hacen el pago de dicho impuesto al SAT, lo que
suma 19 mil millones de pesos. En total, dejaron de recaudarse 55 mil 125
millones de pesos como consecuencia de todas estas operaciones simuladas.
El 23 de junio de 2020, la SHCP informó que la ProcuradurÃa Fiscal
presentó siete querellas contra los grupos principales de factureras por la
comisión del delito de defraudación fiscal.
En el caso de defraudación fiscal y defraudación fiscal equiparada,
se pueden imponer sanciones de hasta nueve años de prisión. Las querellas
presentadas corresponden al ejercicio fiscal 2017, por 55 mil 125 millones de
pesos.
No obstante que durante el desarrollo de la investigación y hasta
tres años antes de iniciada la investigación en San Andrés Cholula; la información
contenida en la PNT fue manipulada, bloqueada o blanqueada, no se corrigieron
los errores, entre otras deficiencias. Se identificaron a los proveedores que
fueron denunciados, asà como los gobiernos municipales que utilizaron a Empresas
que Facturan Operaciones Simuladas (EFOS) registradas por el SAT[2] y aquellas que fueron
denunciadas por el titular de la ASEPuebla ante la autoridad ministerial.
Hasta el cierre de esta investigación la SHCP no habÃa procedido en
contra de Leoncio Paisano en San Andrés Cholula, por la contratación de
empresas factureras, oficialmente llamadas EFOS.
402.- EFOS: Empresas que Facturan Operaciones Simuladas
01.- A&B NUEVO SIGLO SA DE CV, con RFC: ANS1412193M0. Mediante el Contrato
CA/17-03/2018 del 9 de marzo de 2018,
el gobierno de San Andrés Cholula pagó servicios profesionales para la
recuperación del ISR pagado a persona que preste o desempeñe un servicio
personal subordinado, de enero a septiembre de 2018 [3]
02.- COMERCIALIZADORA MARCED, S.A. DE C.V.,
con RFC: CMA130124VB5. Mediante el
contrato CA/16A-01/2018 del 19 de enero
de 2018 para la adquisición de 10 motocicletas Itálica XZ125 para la Rifa
que Realiza el H. Ayuntamiento de San Andrés Cholula, Puebla con motivo del
Programa Contribuye y Gana 2018 por la cantidad de $224,494.80 y el CA/30-01/2018 con fecha del 29 de enero de 2018 para la presunta adquisición de sombrillas y
bolsas para obsequiarse en el cuarto informe de gobierno por la cantidad de $832,300.00 [4]
03.- BAUPRE NETWORKS, S.C., con domicilio en la 35 Oriente 204, Colonia
El Carmen Huexotitla, Puebla, Puebla. Quien realizó operaciones con el H.
Ayuntamiento de San Andrés Cholula por $1,907,287.99
[5]
Las empresas faltantes denunciadas y que suman alrededor de 10
millones de pesos, presuntamente pagados a Factureras se relacionan en
expedientes sujetos a investigación por la autoridad ministerial.
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[1]
Comunicado No. 054 SHCP - https://www.gob.mx/shcp/prensa/comunicado-no-054-shcp-mediante-sat-y-pff-anuncia-acciones-en-contra-de-defraudacion-fiscal-a-traves-de-empresas-factureras
- Publicado el 24 de junio de 2020 – Recuperado el 30 de diciembre de 2021
[2]
El número del Registro padrón de cada empresa se refiere al que corresponde al
listado publicado por el SAT actualizado al 6 de abril de 2022. Seguido del
nombre de la empresa, RFC, estatus, número de oficio y fecha de presunción
global y fecha de publicación en el Diario Oficial de la Federación. El párrafo
vinculatorio con las cuentas públicas se presentan al final de cada uno.
[3]
Registro padrón SAT 783. Definitivo Of. 500-05-2019-7349 de fecha 1 de abril de
2019 DOF 01/04/2019 y del DOF 26/04/2019. Of.
500-05-2019-36127 de fecha 15 de Noviembre de 2019, DOF 06/12/2019. Con ID PNT
19334092.
[4]
Registro padrón SAT 2934. Definitivo. OF. 500-05-2018-32723 de fecha 15 de
noviembre de 2018 DOF. 15/11/2018
y del DOF 27/12/2018. OF. 500-05-2019-7412 de fecha 15 de mayo de 2019 DOF
15/05/2019. OF.500-05-2019-7412 de fecha 15 de mayo de 2019 DOF 31/05/2019
[5] Representante
legal denunciado por el titular de la ASEPuebla en la Carpeta de Investigación
744/2020/FECC/UI-A
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